根據(jù)《西安商貿(mào)物流集團(tuán)有限責(zé)任公司招投標(biāo)管理辦法》及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目服務(wù)采購需求，擬通過公開詢比方式選聘一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為本次專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目委托機(jī)構(gòu)。結(jié)合公司實(shí)際，為便于雙方進(jìn)一步合作，具體安排如下：
一、審計(jì)項(xiàng)目概況
（1）項(xiàng)目名稱：集團(tuán)及所屬企業(yè)合同管理專項(xiàng)審計(jì)
（2）被審計(jì)對(duì)象：西安商貿(mào)物流集團(tuán)有限公司、西安市古都燃料有限公司及西安市玉林工貿(mào)有限責(zé)任公司
（3）審計(jì)期間：2022年至2024年度
二、響應(yīng)要求
（1）響應(yīng)資料遞交時(shí)間：2025年12月24日17:30前；
（2）響應(yīng)資料遞交地點(diǎn)：浐灞生態(tài)區(qū)金橋三路前海人壽中心1號(hào)樓22層法務(wù)監(jiān)督部辦公室
三、服務(wù)要求
（1）嚴(yán)格按照項(xiàng)目需求委派專人完成本次審計(jì)項(xiàng)目的現(xiàn)場審計(jì)工作；
（2）根據(jù)公司要求出具審計(jì)初步方案；
（3）根據(jù)審計(jì)現(xiàn)場實(shí)際情況編制內(nèi)部審計(jì)工作底稿及審計(jì)取證單；
（4）應(yīng)公司要求，列席本審計(jì)項(xiàng)目相關(guān)會(huì)議；
（5）出具審計(jì)報(bào)告征求意見稿及正式審計(jì)報(bào)告；
（6）配合公司完成審計(jì)全過程資料整理與歸檔工作。
四、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
（1）審計(jì)費(fèi)用報(bào)價(jià)（評(píng)價(jià)占比：15%）
審計(jì)費(fèi)用報(bào)價(jià)得分=（1-|選聘基準(zhǔn)價(jià)-審計(jì)費(fèi)用報(bào)價(jià)|/選聘基準(zhǔn)價(jià)）×15
（選聘基準(zhǔn)價(jià)為滿足選聘文件要求的所有會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)費(fèi)用報(bào)價(jià)的平均值）
（2）會(huì)計(jì)師事務(wù)所資質(zhì)條件（評(píng)價(jià)占比：5%）
會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立并取得相關(guān)營業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)許可證。如為分所應(yīng)提供總部及分所相關(guān)執(zhí)照證書。
（本項(xiàng)為強(qiáng)制性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，如不符合直接廢標(biāo)）
（3）執(zhí)業(yè)記錄（評(píng)價(jià)占比：10%）
會(huì)計(jì)師事務(wù)所近三年同類型項(xiàng)目執(zhí)業(yè)記錄不低于3次。
（4）質(zhì)量管理水平（評(píng)價(jià)占比：40%）
會(huì)計(jì)師事務(wù)所建立了良好的質(zhì)量管理體系，包括項(xiàng)目咨詢、意見分歧解決、項(xiàng)目質(zhì)量復(fù)核、項(xiàng)目質(zhì)量檢查、質(zhì)量管理缺陷識(shí)別與整改等方面的政策與程序，以確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量；
（5）審計(jì)工作方案（評(píng)價(jià)占比：10%）
審計(jì)工作方案應(yīng)明確審計(jì)的目標(biāo)、范圍、內(nèi)容、程序、方法、審計(jì)組成員職責(zé)和分工、審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度安排及其他相關(guān)要求等。
（6）人力資源配備（評(píng)價(jià)占比：10%）
會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際工作量及項(xiàng)目難度，配備3名或以上具有專業(yè)勝任能力的現(xiàn)場審計(jì)人員開展此項(xiàng)目工作。
（所配備人員信息需與審計(jì)工作方案中審計(jì)組成員保持一致，否則不得分。）
（7）信息安全管理（評(píng)價(jià)占比：5%）
會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)過程中知悉的全部公司信息予以保密，并出具承諾書。
（8）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力水平（評(píng)價(jià)占比：5%）
根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所規(guī)模、經(jīng)營指標(biāo)、負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)維度進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)以中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)官網(wǎng)查詢信息為準(zhǔn)。
五、需提供資料清單
（1）報(bào)價(jià)函；
（2）營業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件（分所應(yīng)提供總公司及分所相關(guān)執(zhí)照證書）；
（3）近三年同類型項(xiàng)目業(yè)務(wù)約定書（同類型項(xiàng)目執(zhí)業(yè)記錄應(yīng)不少于3次，不設(shè)上限）；
（4）事務(wù)所質(zhì)量管理相關(guān)制度文件；
（5）審計(jì)項(xiàng)目工作方案；
（6）擬配備現(xiàn)場審計(jì)人員名單及相關(guān)注冊(cè)證書或職稱等級(jí)證書復(fù)印件；
（7）審計(jì)承諾書（承諾書模版隨本文件已發(fā)至貴單位郵箱）；
（8）事務(wù)所2024年度經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表。
六、服務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)名方式
各參與報(bào)名的會(huì)計(jì)師事務(wù)所需在規(guī)定時(shí)間將全部加蓋公章的響應(yīng)文件送至指定遞交地點(diǎn)。
（聯(lián)系人：賈旖璇18829067234）
